Нацбанк ініціює зміни в банківському обслуговуванні: розсекречення руху коштів клієнтів

Національний банк України (НБУ) звернувся до комерційних банків із рекомендацією внести зміни в умови договорів із клієнтами. Зокрема, НБУ пропонує додати до цих документів положення, яке дозволить розкриття інформації про рух коштів на рахунках клієнтів іншим фінансовим установам. Це рішення спрямоване на посилення контролю за фінансовими операціями та забезпечення більш прозорої фінансової системи.

Ініціатива НБУ: зміни в банківському договорі

У березні 2025 року НБУ направив комерційним банкам офіційний лист, у якому рекомендував включити до договорів з клієнтами пункт про згоду на розкриття банківської таємниці для обміну інформацією з іншими банками. Це стосується зокрема даних щодо руху коштів на рахунках. Зміни можуть суттєво змінити спосіб взаємодії між банками та податковими органами.

Поточний стан доступу податкових органів до банківської інформації

На сьогоднішній день податкова служба не має автоматичного доступу до інформації про рахунки громадян. Податківці можуть отримати такі дані тільки через судове рішення. Однак, відповідно до Національної стратегії доходів до 2030 року, уряд планує змінити цю практику, дозволивши податковій службі безперешкодно отримувати доступ до банківської інформації.

Точкові запити та обмежений доступ

Наразі податкова служба має можливість отримувати окремі дані за письмовими запитами, які оформлюються відповідно до закону. Проте, ці запити стосуються лише конкретних випадків, і податкові органи не мають доступу до повної картини фінансових транзакцій або інформації про контрагентів без відповідного судового рішення. Як зазначає економіст Богдан Слуцький, така система обмежує здатність податкової служби отримувати загальну картину грошових потоків.

Перші кроки до розширеного доступу

Вже зараз податкові органи почали отримувати певну частину інформації про рахунки українських платників податків. Зокрема, на міжнародному рівні ведеться обмін даними щодо доходів як фізичних, так і юридичних осіб. Це дозволяє податковим органам ефективніше здійснювати перевірки, як, наприклад, в випадку з українськими користувачами платформи OnlyFans, які були змушені сплатити податки на основі отриманої інформації.

Додатково, податкова служба тепер може виявляти осіб, які займаються підприємницькою діяльністю без реєстрації, аналізуючи транзакції на їхніх рахунках. Це включає тих, хто отримує регулярні грошові перекази за продаж товарів через інтернет.

Законодавчі зміни та доступ нотаріусів до банківської інформації

У січні 2025 року набув чинності закон, що дозволяє нотаріусам отримувати доступ до даних банківських рахунків осіб, які визнані безвісно відсутніми. Це ще один крок до більш широкого доступу до банківської інформації в Україні.

Перспективи: стратегія до 2030 року

Національна стратегія доходів передбачає, що до 2030 року податкові органи зможуть отримувати доступ до банківської таємниці без рішення суду. Це дозволить не лише моніторити обіг коштів, але й отримувати дані про електронні гроші та їх обіг на рахунках громадян і компаній. Очікується, що ці зміни набудуть чинності вже цього року або в найближчі кілька років.

Таким чином, українська фінансова система стає все більш прозорою для державних органів, що має на меті покращити податковий контроль та забезпечити більшу ефективність у боротьбі з ухиленням від податків.